En fullmakt är en väsentlig del av en persons bodelningsplan. Enligt en fullmakt ger en person (den så kallade huvudmannen) breda befogenheter till en annan part (den så kallade agenten eller fullmaktshavaren) att agera för hans eller hennes räkning. En huvudman kan skapa en fullmakt för att bemyndiga ett ombud att handla i samband med huvudmannens ekonomiska frågor samt att fatta beslut om hälso- och sjukvård på huvudmannens vägnar. Huvudmannen kan utse olika ombud för hälso- och sjukvård och kapitalförvaltning. En fullmakt är ett effektivt verktyg när huvudmannen av någon anledning inte kan sköta sina angelägenheter, inklusive resor utomlands eller fysisk eller psykisk funktionsnedsättning.
Washingtons lag om fullmakter ersattes nyligen i sin helhet av en ny Washington Uniform Power of Attorney Act, som trädde i kraft den 1 januari 2017 (nedan kallad ”lagen”). Lagen innehåller flera ändringar och tillägg till den tidigare lagen, som syftar till att åtgärda tidigare oklarheter i lagen och tillhandahålla skyddsåtgärder för att förhindra eventuellt missbruk av befogenheter av ett ombud enligt fullmakten. Några av de viktigaste bestämmelserna i lagen sammanfattas nedan.
Agent/Attorney in Fact
Om huvudmannen utser medagenter för att agera för hans eller hennes räkning klargörs nu i lagen att medagenterna måste utöva sin befogenhet gemensamt, såvida det inte anges i dokumentet att varje medagent får agera självständigt. Om ditt fullmaktsdokument för närvarande utser två personer att tillsammans fungera som ditt ombud bör du se över dokumentet för att se till att det korrekt återspeglar din avsikt.
När det träder i kraft
Enligt lagen måste en fullmakt nu uttryckligen ange att dokumentet inte påverkas av huvudmannens funktionsnedsättning eller att det träder i kraft vid huvudmannens funktionsnedsättning för att fullmakten ska vara ”varaktig” och inte påverkas av huvudmannens senare funktionsnedsättning. De befogenheter som ges till ombudet kan träda i kraft omedelbart vid undertecknandet eller kan träda i kraft först när huvudmannen blir oförmögen. Genom att ha en varaktig fullmakt på plats eliminerar man i de flesta fall behovet av ett formellt domstolsförmyndarskap med tillhörande fördröjning, kostnader och löpande krav på domstolsrapportering. Om en förmyndare utses av domstolen för att sköta huvudmannens angelägenheter föreskrivs det nu i lagen att en fullmakt upphör att gälla om inte domstolen anger något annat.
Fullmakt för ombudet
Lagen gör det möjligt för huvudmannen att ge ombudet fullmakt i breda frågor, inklusive, men inte begränsat till, fullmakt att förvalta huvudmannens fasta och personliga egendom, aktier, obligationer och andra finansiella instrument, att göra gåvor, att förvalta huvudmannens dödsbo, truster och andra förmånsintressen, samt att förvalta och driva ett företag. Genom att skriva fullmakten så att den hänvisar till vissa specifika kategorier av befogenheter som ombudet kan få kan fullmakten införliva de mer detaljerade beskrivningar av dessa befogenheter som anges i lagen. Detta kan undanröja tvetydigheter i själva dokumentet när det gäller omfattningen av ombudets särskilda befogenheter och kan göra det möjligt att förenkla själva fullmaktsdokumentet.
Den allmänna befogenheten att ge gåvor är dock enligt lagen begränsad till beloppet för det årliga undantaget från den federala gåvoskatten (för närvarande 14 000 US-dollar per år till varje mottagare), såvida inget annat anges i dokumentet. Denna begränsning påverkar alla fullmakter som verkställs efter ikraftträdandedatumet, som är den 1 januari 2017, när det gäller gåvor som görs för att kvalificera sig för Medicaid eller för att minska ett dödsbo under nivån för Washington Estate Tax. Om fullmaktsgivaren vill bevilja flexibilitet så att ombudet kan göra gåvor som överstiger det årliga undantaget, vilket ofta kan vara önskvärt för arvsskatte- eller Medicaid-planeringssyften, bör detta följaktligen anges i fullmaktsdokumenten.
Lagen införlivar också Washingtons befintliga hälsovårdsbestämmelse för att göra det möjligt för en huvudman att också ge ett ombud omfattande befogenheter att fatta hälsovårdsbeslut för huvudmannens räkning och vidta alla åtgärder och begära all information som annars skulle skyddas av Health Insurance Portability Accountability Act.
Formaliteter
Lagen skärper de formaliteter som krävs för att giltigt genomföra en fullmakt för handlingar som undertecknas efter den 1 januari 2017. Fullmaktsgivarens underskrift måste antingen vara: (i) bekräftas av en notarie, eller (ii) intygas av två eller flera vittnen som är kompetenta och som inte är hemtjänstpersonal för huvudmannen eller är släkt med antingen huvudmannen eller ombudet genom blod eller äktenskap. Dessa ökade formaliteter är avsedda att ge skyddsåtgärder för att minska förekomsten av bedrägliga fullmakter och säkerställa att fullmakten inte har undertecknats av huvudmannen under otillbörligt inflytande eller tvång.
Lagen är tillämplig på alla fullmakter, inklusive fullmakter som utfärdats före ikraftträdandedatumet den 1 januari 2017. Den befogenhet som beviljas en agent kommer dock att fastställas i enlighet med den lag som gällde vid den tidpunkt då fullmakten utfördes, och kraven på utförande gäller endast för de handlingar som utförs efter ikraftträdandedatumet.
Resonanser som du kanske vill överväga att uppdatera dina fullmakter är bland annat att ta itu med förändringar i de personliga förhållandena, att utse en annan agent som ska agera för din räkning och att se till att din avsikt fortfarande återspeglas med hänsyn till den nya lagen. Låt oss veta om vi kan hjälpa till med att förbereda eller uppdatera dina fullmakter.