COVID-19 世界的流行による経済の落ち込みはすでに見られ、倒産や破産手続きの波が続くことは間違いないでしょう。 全国的な小売チェーンである J.C. Penney と J. Crew は、すでに連邦破産法第11条の適用を受けました。 また、破綻した企業が破産申請前の数日間に行った支払いに起因する優先訴訟の増加も確実視されている。 弁護士でない人の多くは、破産申請前の数日間に受け取った特定の支払いが、破産管財人に引き渡されるか、支払いを行った債務者に返還されるよう要求される対象であることを、漠然と理解しているようです。 これらの支払いは、破産用語で「プレファレンス」と呼ばれています。 優先という言葉は、受取人が、その債権者が他の債権者よりも優先されるような行為をした可能性があることを意味しています。 実際には、プレファレンスは支払いを受ける債権者側の行為を必要とせず、また債権者による不当な圧力も要求されません。 優先権とは、単に、破産申請前の所定の期間内に債権者が支払いを受けることです。 債権者は、支払いが優先と見なされるために、何も悪いことや普通でないことをする必要はありません。 ご存じないかもしれませんが、破産法には優先的請求に対するいくつかの抗弁があり、利用可能な抗弁を検討することなく、優先的訴訟で脅かされたからといって、受け取ったお金を簡単に手渡してはいけません。 実際のところ、プレファレンス訴訟のほとんどは和解に至ります。 事実が許せば、その支払いはこの記事で説明した例外のいずれかに該当すると主張することで、和解の立場を大幅に強化することができます。
破産法では、優先支払いは次のすべてを含むと定義されています。
- 債務者の財産に対する権利の譲渡、
- 債権者のために行われた譲渡、
- 譲渡前に債務者が負っていた債務を理由とする譲渡。
- 債務者が支払不能である間に行われたもの;
- 破産申請が行われた日から90日以内、または「内部者」については1年以内;
- 債権者が第7章清算で受け取るであろう金額より多く受け取ることを可能にするもの。
このシナリオの債務者は、あなたにお金を支払った（または価値のあるものを与えた）あなたの顧客/クライアントであり、現在破産を宣言している人です。 最初の要素である債務者が価値のあるものを譲渡するということは、(1) お金の支払い、(2) 特定の義務の保証、(2) 債務者の財産に対する担保権の付与、または (2) 債務者が他から徴収する権利の譲渡など、幅広い譲渡で満たされます。 7530>
2番目の要素は、プリファレンスには債権者に直接支払われるものだけでなく、債権者の利益のために他者に支払われるものも含まれると定めている。 3つ目の要件である「過去の債務を理由とした支払い」は、主張されているプリファレンスが、すでに支払期限が到来している債務に対する支払いまたは譲渡でなければならないことを意味します。 ただし、この定義に含まれないのは、商品やサービスに対する前払い金や前払い金です。 第四の要素は、主張されているプレファレンスが債務者が支払不能の間に行われたものでなければならないことです。 破産法は、債務者が破産申請前の 90 日間に支払不能であったと推定すると規定しているため、この要素では債権者が不利になります。
第 5 の要素は、問題となる支払が、一般債権者については破産申請前の 90 日間に、「内部者」については 1 年間に行われたことが必要です。 90日という期間は、破産申請が行われた日を除外し、90日逆算して前日から始まります。 インサイダーとは、債務者の親族、債務者のジェネラル・パートナー、または債務者が企業の場合、役員、取締役、会社の支配者等への支払いと定義されています。
プレファレンス・テストの他の部分と同様に、最後の要素に関しても債権者は不利な立場に立たされます。 6番目の要素は、債務者が破産を申請した日に債務者の資産が清算されていた場合よりも、債権者がプレファレンスからより多くのものを受け取ったかどうかを確認しようとするものです。 現実には、破産財団が債権者に支払うべき請求の全額を支払うのに十分であることはほとんどない。
管財人または債務者は、上記の要素を証明する責任を負う。
管財人または債務者は上記の要素を証明する責任を負っており、もしこれらの要素のいずれかが証明できない場合は、プレファレンスは存在せず、支払いを免れるためにプレファレンスの抗弁に依存する必要はありません。 これらの要求状は通常、主張される優先順位の金額を示し、その資金を全額支払うよう要求します。 資金が支払われない場合、または当事者間で和解が成立しない場合、管財人または債務者は破産裁判所で訴訟を開始し、疑惑のプレファレンスの返還を求めなければなりません。
以下の弁護は、債権者がプレファレンス訴訟の脅威を感じたときに剣として使用すべきです。 あなたのケースの事実を考えると抗弁が強力である場合、要求状に対して抗弁を主張することで、お金を返す必要がなくなるかもしれません。 抗弁の適用が不確かな場合でも、抗弁を主張することで、正当化できる金額でプレファレンス疑惑を解決できる可能性があります。 プレファレンス訴訟の弁護費用や、破産判事を前にした裁判の結果が不透 明であることを考えると、最初に支払わなければならなかった金額の一部を 返済するのは我慢できないかもしれませんが、和解が最善の選択肢となるかもしれま せん。 利用可能な抗弁のリストは完全ではありませんが、プレファレンス請求に対する最も一般的で広く使用されている抗弁が含まれています。 実質的に同時期の交換
債務者から受け取った支払いや譲渡が、あなたと債務者の双方によって、債務者への価値あるものの販売や譲渡と同時に行われることを意図していた場合、優先支払いは完全に転売から免除される可能性があります。 同時交換の典型的な例は、キャッシュ・オン・デリバリー（「COD」）支払いに関わるものである。 実際、経営難に陥った企業や個人と取引する企業は、支払いを保証し、起こりうる優先権主張から防衛するために、代金引換の取り決めを行うことを検討すべきです。 この抗弁の適用を強化するために、交換（例えば、商品の販売）が支払いと同時に行われることを意図していることを文書化する必要があります。
2 通常の過程における支払い
おそらく最も激しく争われた優先権の抗弁は、通常の事業の過程における抗弁でしょう。 2005年に、債権者が通常性を立証しやすくするために、通常コースの抗弁が修正されました。 債権者は、問題となっている取引が債務者の通常の事業または財務の過程で発生したことを証明する必要があります。 これは、購入したサービスや商品に関する通常の何もないことを確立する必要があります、つまり、債務者のビジネスに関連する債務。 この要因は通常容易に満たされる。
通常のビジネスの抗弁を主張する債権者は、次のいずれかを証明する必要がある。 (1) 譲渡が債務者と債権者の間の通常のビジネスまたは財務の過程で行われたこと、または (2) 譲渡が債務者が関与しているビジネスまたは取引において通常であること。 従って、債権者は、主張されているプレファレンスが債務者との取引過程の中で適合すること、又は債権者と債務者の間に取引過程がない場合には、その譲渡が業界では普通であることを示すことができる。 営業債務に関わるプレファレンス訴訟では、裁判所は当事者間の売掛金の履歴を調べ、主張されているプレファレンスの支払日数が当事者の過去の取引と合致しているかどうかを確認します。 請求日と支払日を特定し、債務者との全取引を記載した表を作成することは、弁護の展開に役立ちます。 裁判所は、当事者の関係の長さを見ていきます他の要因、支払いの方法が一定であったかどうか、そして債権者によって任意の異常な収集の努力があったかどうか
3. 購入資金担保権
この防衛は、プロパティを記述する特定のセキュリティ契約がある限り、特定のアイテムを購入するために債務者に資金を融資している貸し手を保護し、資金はアイテムを購入するために特別に使用され、債務者が問題の項目を購入し、債権者は債務者がアイテムを受け取った時から30日以内に項目のその担保権を完成させます。
4.New Value Defense
新しい価値の抗弁は、債権者が未払いとなっている新しい価値を債務者に与えた場合、優先期間中に受け取った支払いを保護することを認めている。 例えば、債務者が債権者に 100 ドルの優先的支払いを行ったが、その後、優先期間中に債権者が債務者に 75 ドルの新たな信用供与を行った場合、債権者は正味の優先金額は 25 ドルであると主張することができます。 この新しい価値は、優先支払金の受領後に生じたものでなければならない。
5. フローティング・リエンまたはポジションの改善
フローティング・リエンとは、債務者の現在および取得予定の資産（在庫、作物、売掛金など）に対する担保権である。 浮動先取特権を持つ債権者がプレファレンス疑惑に直面した場合、プレファレンス期間中にその地位が向上していないことを示すことで、そのような請求を防御することができます。 7530>
6. De Minimus Payments
破産法は、あまりにも少額と見なされる譲渡を除外している。 債務が主に消費者債務でない債務者の場合、破産管財人または債務者は、譲渡の総額が5,850ドル未満であれば、主張された優先的な譲渡を回避することができない。 7530>
Preference in Wisconsin Statutes Chapter 128 Receiverships
近年、ウィスコンシン州法第128章に基づいて行われる手続きを含め、破産に代わる方法が増加しています。 これらの手続きは、債務者の債権者の利益のために、裁判所が選任した管財人に債務者の資産を譲渡することを含みます。 第128章には、独自の優先順位に関する規定が含まれています。 7530>
第128章におけるプリファレンスとは、「支払不能」時に債務者の財産を譲渡し、譲渡を受けた者が同じクラスの他の債権者よりも高い割合で自分の負債を取得できるようにすることと定義されています。 第 128 章の優先期間は 90 日間ではなく、4ヶ月間です。 第 128 章の優先権は、破産法の優先権とは異なり、譲渡の受領者が「判決や譲渡の執行が優先権をもたらすと信じるに足る合理的な理由がある」ことを証明する必要があります。 従って、債権者による優先権主張に対する主な抗弁は、債権者が優先的な支払いを受けていると信じる理由がなかったというものです。 例えば、債権者は、優先支払を受けた時に債務者が支払不能であったことを知る根拠がなかったと主張することができます。 さらに、第 128 章管財人は、第 128 章手続きの一環として連邦破産法を利用することが多く、管財人による選好請求に直面した債権者は、その支払いの受領が選好請求に対する確立した破産例外規定の一つに当てはまるという主張を追加で主張しなければなりません。 債務者から譲渡された資金や財産の返還を要求する催告書に直面した場合、弁護士に相談する必要があります。 主張されているプレファレンスに対して利用可能な抗弁があるかどうか、もしあれば、その抗弁がどの程度強力かを検討することが重要です。 管財人、管財人、または破産中の債務者からの要求に応じて、小切手を書くだけではいけません。 アクスレイ法律事務所は、プレファレンス・クレームに直面した債権者の代理人として豊富な経験を有しています。 優先的請求に直面した際に、あなたの利益が適切に保護されるよう、ぜひ当事務所にご相談ください。