Du behöver inte oroa dig för din 401(k) Intjänandeplan när du gör ett bidrag till din 401(k) plan. Du förlorar inte dina egna bidrag om du avslutar din anställning, antingen frivilligt eller ofrivilligt. Men detsamma gäller inte när det gäller din arbetsgivares matchande bidrag.
Din rätt till dessa bidrag är ofta beroende av att du stannar hos din arbetsgivare under en föreskriven tidsperiod. Denna tidsperiod kan variera från företag till företag, även om den omfattas av vissa federala regler. Om du förstår schemat och reglerna för intjäning på ditt företag kan du minska eller till och med eliminera risken för att du förlorar dina matchande arbetsgivarbidrag.
Intjäning innebär att du har förtjänat rätten att behålla din arbetsgivares matchande bidrag till din pensionsplan.
Vad är intjäning?
Vesting i en pensionsplan innebär att man äger medlen i planen. Du har en laglig rätt att behålla bidragen när du får del av din arbetsgivares matchande bidrag. Du har nått den punkt i tiden då du kan lämna eller få sparken från ditt företag men behålla pengarna.
Anställda har alltid 100 % av sina egna lönesparande bidrag till en pensionsplan. Samma koncept gäller för SEP- och SIMPLE-bidrag från arbetsgivaren.
Vad är omedelbar oavsättlighet?
Omkring 47 % av de amerikanska företagen erbjuder omedelbar oavkortning för matchande bidrag, enligt en rapport med titeln ”How America Saves” från Vanguard. En anställd som har omedelbar oavsättlighet i sitt kontosaldo äger 100 % av det från den tidpunkt då arbetsgivarens bidrag görs.
Arbetsgivaren kan inte ta tillbaka det av någon anledning. Du kan göra ett bidrag i dag, och även om du slutar hos din arbetsgivare i morgon kommer du att ha 100 % av dina bidrag och arbetsgivarens matchning.
Dina arbetsgivarbidrag kan också vara 100 % av dina bidrag om ditt företag använder sig av en ”safe harbor-matchning”. Du skulle då ha 100 % av den delen av företagets bidrag. Andra omständigheter kan kräva att du blir 100 % oavlönad omedelbart också. Pengarna är alla dina enligt lag om planen avslutas, eller när du uppnår planens pensionsålder.
Intjäningsscheman
Och även om vissa arbetsgivare erbjuder omedelbar intjäning av sina matchande bidrag är det lika vanligt att deras regler tvingar de anställda att intjäning ska ske enligt ett förutbestämt schema. Detta förhindrar att anställda slutar på fredagen och tar med sig pengarna för det matchande bidraget som företaget betalade ut på torsdagen.
Det finns två grundläggande typer av intjäningsscheman: graderad intjäning och cliff vesting.
Den graderade intjäningsschemat
Du intjänar arbetsgivarens bidrag på vissa årsdagar av din anställning med en graderad intjäningsscheman, och blir vanligtvis 100 % intjänad efter fem eller sex år. Ditt schema kan vara generösare än det här exemplet, men det kan inte vara strängare, tack vare lagen om pensionsskydd från 2006:
- Efter ett års tjänstgöring: 0 % av de intjänade rättigheterna
- Efter två års tjänstgöring: 20 % av de intjänade rättigheterna
- Efter tre års tjänstgöring: 0 % av de intjänade rättigheterna
- Efter tre års tjänstgöring: Efter fyra års tjänstgöring: 60 % av de anställda är oantastbara
- Efter fem års tjänstgöring: 80 % av de anställda är oantastbara
- Efter sex års tjänstgöring: 100 % av de anställda är oantastbara
Företagen har laglig rätt att vänta i två till sex år för att fullt ut oantastbara en anställd som använder sig av denna tidtabell.
Cliff Vesting Schedule
En cliff vesting schedule är ungefär som det låter – du kommer inte att bli oantastad alls under en viss tid, sedan, som om du skulle hoppa från ett stup, blir du oantastad på en gång. Detta sker vanligtvis efter ett till tre års anställning.
Denna typ av schema gynnar uppenbarligen arbetsgivaren. Återigen, ditt företags schema kan vara generösare än det här, men intjäningen sker åtminstone så här snabbt:
- Efter ett års tjänstgöring: 0 % intjänad
- Efter två års tjänstgöring: 0 % intjänad
- Efter tre års tjänstgöring: 100 % intjänad
Intjäning av 100 % krävs efter tre fullbordade år av anställning.
Alla arbetsgivare kan använda antingen en cliff vesting-plan eller en graderad vesting-plan, men inte båda.
Be Safe, Not Sorry
Säkerställ att du känner till din arbetsgivares vesting-plan innan du fattar några större karriärbeslut. Det är viktigt att spara till pensionen, så du vill inte frivilligt lämna ditt jobb precis innan du är på väg att få en betydande summa av arbetsgivarens matchningsbidrag.
Självklart finns det alltid undantag, t.ex. att ett mycket bättre jobberbjudande ligger i närtid, vilket gör det mer troligt att du kommer att få det bättre i längden.