Non dovete preoccuparvi del vostro 401(k) vesting schedule quando versate un contributo al vostro piano 401(k). Non perderai i tuoi contributi se terminerai il tuo lavoro, volontariamente o involontariamente. Ma lo stesso non è vero quando si tratta dei contributi corrispondenti del tuo datore di lavoro.
Il tuo diritto a questi contributi spesso dipende dalla permanenza presso il tuo datore di lavoro per un periodo di tempo prescritto. Questo periodo di tempo può variare da azienda a azienda, anche se è soggetto ad alcune regole federali. Capire il programma di maturazione e le regole della tua azienda può ridurre o addirittura eliminare la possibilità di perdere i contributi corrispondenti del tuo datore di lavoro.
La maturazione significa che ti sei guadagnato il diritto di mantenere i contributi corrispondenti del tuo datore di lavoro al tuo piano pensionistico.
Cos’è la maturazione?
Il vesting in un piano di pensionamento si riferisce al possesso dei fondi in quel piano. Avete il diritto legale di mantenere i contributi quando maturate i contributi corrispondenti del vostro datore di lavoro. Avete raggiunto il momento in cui potete lasciare o essere licenziati dalla vostra azienda ma mantenere quei soldi.
I dipendenti sono sempre investiti al 100% nei loro contributi di differenziazione dello stipendio in un piano pensionistico. Lo stesso concetto si applica ai contributi SEP e SIMPLE fatti da un datore di lavoro.
Che cos’è il Vesting immediato?
Circa il 47% delle aziende statunitensi offre il vesting immediato per i contributi corrispondenti, secondo un rapporto intitolato “How America Saves” di Vanguard. Un dipendente che è immediatamente investito nel suo saldo del conto possiede il 100% di esso dal momento in cui i contributi del datore di lavoro vengono effettuati.
Il datore di lavoro non può riprenderselo per nessun motivo. Puoi dare un contributo oggi, e anche se lasci il tuo datore di lavoro domani, sarai investito al 100% nei tuoi contributi e nel match del tuo datore di lavoro.
I tuoi contributi del datore di lavoro potrebbero anche essere investiti al 100% se la tua azienda usa un “safe harbor match”. Lei sarebbe investito al 100% in quella parte del contributo dell’azienda. Altre circostanze possono richiedere che anche tu diventi immediatamente maturato al 100%. Il denaro è tutto tuo per legge se il piano termina, o quando raggiungi l’età pensionabile del piano.
Programmi di maturazione
Anche se alcuni datori di lavoro offrono la maturazione immediata dei loro contributi corrispondenti, è altrettanto comune che le loro regole costringano i dipendenti a maturare secondo un programma predeterminato. Questo evita che i dipendenti si licenzino il venerdì, portando con sé i soldi dei contributi corrispondenti versati dall’azienda il giovedì.
Ci sono due tipi fondamentali di programmi di maturazione: la maturazione graduale e la maturazione a falesia.
Il programma di maturazione graduale
Tu maturi i contributi del tuo datore di lavoro in determinati anniversari del tuo impiego con un programma di maturazione graduale, in genere diventando maturato al 100% dopo cinque o sei anni. Il tuo programma potrebbe essere più generoso di questo esempio, ma non può essere più severo, grazie al Pension Protection Act del 2006:
- Dopo un anno di servizio: 0% acquisito
- Dopo due anni di servizio: 20% acquisito
- Dopo tre anni di servizio: 40% acquisito
- Dopo quattro anni di servizio: 60% acquisito
- Dopo cinque anni di servizio: 80% acquisito
- Dopo sei anni di servizio: 100% acquisito
Le aziende sono legalmente autorizzate ad aspettare da due a sei anni per l’acquisizione completa di un dipendente utilizzando questo programma.
Il programma di maturazione a scogliera
Un programma di maturazione a scogliera è molto simile a quello che sembra – non sarete maturati per un periodo di tempo, poi, come se scendeste da una scogliera, sarete maturati tutti in una volta. Questo di solito avviene dopo uno o tre anni di impiego.
Questo tipo di programma ovviamente favorisce il datore di lavoro. Di nuovo, il programma di maturazione a scogliera della vostra azienda potrebbe essere più generoso di questo, ma la maturazione avverrà almeno così velocemente:
- Dopo un anno di servizio: 0% maturato
- Dopo due anni di servizio: 0% maturato
- Dopo tre anni di servizio: 100% maturato
La maturazione del 100% è richiesta dopo tre anni completi di impiego.
Ogni datore di lavoro può usare un programma di maturazione a scaglioni o un programma di maturazione graduale, ma non entrambi.
Siiiate sicuri, non dispiaciuti
Assicuratevi di conoscere il programma di maturazione del vostro datore di lavoro prima di prendere qualsiasi decisione di carriera importante. Risparmiare per la pensione è importante, quindi non vorrete lasciare volontariamente il vostro lavoro proprio prima che stiate per maturare una somma significativa di contributi corrispondenti del datore di lavoro.
Certo, ci sono sempre delle eccezioni, come ad esempio che un’offerta di lavoro di gran lunga superiore sia all’orizzonte immediato, rendendo più probabile che starete meglio nel lungo periodo.