Chief Executive Research tutki huhti-kesäkuussa 2018 1631 yritystä niiden tilikausien 2017 ja 2018 palkkaustasoista ja -käytännöistä. Yksityiskohtaiset tiedot tästä kyselystä analysoidaan ja esitetään ylistetyssä vuosittaisessa CEO & Senior Executive Compensation Report for Private Companies -raportissamme.
Saimme yksityiskohtaiset tiedot toimitusjohtajien ja yhdeksän muun ylimmän johtotason toimihenkilön palkkauspaketeista sekä kattavat tiedot kunkin yrityksen johdon palkkauskäytännöistä ja -käytännöistä. Runsaat vastaukset antoivat merkityksellisiä tietoja yrityksistä eri tuloluokista, toimialoista, alueista, omistajatyypeistä ja kannattavuustasoista.
Vaikka useimmat toimitusjohtajien palkkausta koskevat tietolähteet keskittyvät suuriin pörssiyhtiöihin, tutkimuksemme tuo todellista tietoa noin kuuden miljoonan yksityisen yrityksen toimitusjohtajien palkkauksesta Yhdysvalloissa, eikä vain S&P 500:sta.
Kutsumme sinut tutustumaan koko raporttiin, josta löydät täydelliset palkkaustiedot eriteltyinä yritysten demografisten tietojen ja suorituskyvyn mukaan.
2017 toimitusjohtajien palkkaukset
Keskimääräinen yksityisten yritysten toimitusjohtajien kokonaispalkkauspaketti vuonna 2017 oli 2 213 679 dollaria, mutta mediaani oli vaatimattomampi 350 622 dollaria. Nämä luvut sisältävät peruspalkan, bonuksen, osakkeiden arvostuksen, uudet osake-/optio-oikeudet, edut ja etuisuudet. Keskimääräinen kokonaiskorvausluku on huomattavasti suurempi kuin kokonaiskorvauksen mediaani, sillä suurimpien yksityisten yritysten toimitusjohtajien palkkapaketit ovat huomattavasti suurempia kuin pienempien yritysten. Lisäksi pienellä osalla tutkimuksemme toimitusjohtajista oli likviditeettitapahtumia (heidän yrityksensä myytiin tai arvostettiin uudelleen), mikä nosti osakkeiden arvonnousua ylimmässä 10. persentiilissä.
2017 Total Compensation for CEOs in Private Companies
Kokonaiskorvauksen mediaani käteiskorvaus (peruspalkka ja lisäpalkkiot) oli 321 022 dollaria – 91,6 % kokonaiskorvauspaketista – ja ”riskillä oleva” osuus (eli bonukset ja kannustimet) oli 71 022 dollaria eli 28,4 % heidän peruspalkastaan. Tänä vuonna tutkimukseen osallistuneelle mediaanille tämä merkitsi 0,0 prosentin lisäystä sekä palkkaan että bonukseen edellisvuoteen verrattuna, kun taas kärkikvartiilin toimitusjohtajat nauttivat huomattavasta lisäyksestä sekä peruspalkassaan – 3,25 % että bonuksessa – 3,25 % ja 5,50 %.
Toimitusjohtajien palkkojen ja bonusten muutos vuonna 2017 edellisvuoteen verrattuna
Valtainen enemmistö tutkimuksessa mukana olleista toimitusjohtajista ei kirjannut minkäänlaista osakepääoman arvonnousua kuluneen vuoden aikana eikä heille myönnetty yhtään uutta rahalla maksettavaa optiooikeutta tai osakepääoma-apua. Mitä suurempi ja monimutkaisempi organisaatio on, sitä huomattavampi on toimitusjohtajalle tarjottava korvauspaketti. Peruspalkan ja riskipalkkioiden (bonukset ja kannustimet) yhdistelmä vaihtelee myös dramaattisesti yrityksen koon mukaan (samoin kuin muiden muuttujien, kuten toimialan ja omistusmuodon mukaan).
Miljardin dollarin ja yli miljardin dollarin liikevaihdon omaavien yritysten toimitusjohtajien kokonaiskorvauspaketin mediaani on yli viisinkertainen verrattuna toimitusjohtajiin, joiden yritysten liikevaihto on 100-250 miljoonan dollarin välillä. Mediaanijohtaja, joka johtaa yritystä, jonka tulot ovat 10-25 miljoonaa dollaria, ansaitsi 52,9 prosenttia 100-250 miljoonan dollarin tuloilla toimivaa yritystä johtavan mediaanijohtajan kokonaiskorvauksesta.
TOIMITTAJIEN KORVAUKSET VAIHTELEVAT KOKONAISKORVAUKSET VAIHTELEVAT MYÖS OMISTUSTYYPIN MUKAAN
Omistusmuodoittain yksityisiä yritystoiminnan harjoittajia on monenlaisia: yksityisyrityksiä: yksityisyrityksiä, osakkuusyrityksiä, perheyrityksiä, työntekijäomistuksessa olevia yrityksiä, ulkopuolisten sijoittajien yksityisiä ryhmittymiä (esimerkiksi enkelisijoittajina toimivia sijoitusenkeleitä), yritysten yksityisen pääomasijoitusomistuksen piirissä olevia yrityksiä ja yritysten, jotka ovat saaneet tukea riskipääomalta. Toimitusjohtajien palkkiot erosivat huomattavasti omistustyypin mukaan:
Pääomasijoittajien omistamien yritysten toimitusjohtajilla oli kaiken kaikkiaan korkeimmat kokonaispalkkiopaketit, ja niiden mediaanipalkkiopaketti oli 87,7 % korkeampi kuin yksityisyrittäjien toimitusjohtajilla. Vaikka eri omistajatyyppien korvauspakettien väliset erot ovat merkittäviä, osa tästä erosta johtuu myös omistajatyypin mukaisesta keskimääräisestä yrityskoosta. Kuten täydellisessä raportissa, jossa eritellään toimitusjohtajien korvaukset eri omistajatyypeissä yrityksen liikevaihdon mukaan, todetaan, että yli 100 miljoonan dollarin liikevaihdon omaavissa yrityksissä yksinyrittäjien toimitusjohtajat ansaitsevat vain 3,5 prosenttia vähemmän kuin pääomasijoittajien omistamat toimitusjohtajat. Samanlainen tilanne vallitsee pääomasijoittajien tukemien yritysten toimitusjohtajien kohdalla, joiden liikevaihto on 10-99,9 miljoonaa dollaria – pääomasijoittajien tukeman yrityksen toimitusjohtajien mediaani ansaitsi 90,8 prosenttia pääomasijoittajien tukeman yrityksen toimitusjohtajien mediaanista tässä kokoluokassa.
TOIMIALOITTAISET TOIMITUSJOHTAJIEN PALKKAUKSET
Kuten odotettua, toimialoittaiset palkkaukset poikkesivat toisistaan merkittävästi ja ne muuttuivat merkittävästi edellisvuodesta. Kun edellisvuonna toimitusjohtajien mediaanikokonaiskorvaukset olivat korkeimmat tukkukaupassa/jakelussa, energia/huoltoalalla, rakentamisessa/kaivostoiminnassa, kulutustavaroiden valmistuksessa ja kiinteistöalalla (tässä järjestyksessä), vuonna 2017 toimitusjohtajien mediaanikokonaiskorvauspaketit olivat korkeimmat rahoituspalveluissa, kuljetusalalla, kiinteistöalalla, rakentamisessa/kaivostoiminnassa ja teknologia-alalla. Vahvat osake- ja kiinteistömarkkinat vaikuttivat osaltaan bonusten ja osakevoittojen kasvuun näillä toimialoilla. Kuljetusalalla ja teknologiateollisuudessa oli myös erittäin vahva vuosi 2017, mikä johti myös näillä toimialoilla korkeampiin bonuksiin ja osakekorvauksiin.
Kuten omistajatyyppien kohdalla, osa toimialoittaisista eroista johtuu toimialoittaisten yhtiöiden mediaanikokojen eroista. Pienemmissä yrityksissä (alle 10 miljoonan dollarin liikevaihto) rahoituspalvelujen ja terveydenhuollon ja lääketeollisuuden toimitusjohtajilla oli korkeimmat toimitusjohtajien mediaanikorvauspaketit. Keskisuurissa yrityksissä, joiden liikevaihto on 10-99,9 miljoonaa dollaria, toiseksi korkein mediaanitaso rahoituspalvelujen jälkeen oli kiinteistöalan toimitusjohtajilla. Suuremmissa, yli 100 miljoonan dollarin liikevaihdon omaavissa yrityksissä teknologia-alan toimitusjohtajat olivat korkeimmin palkattujen joukossa, samoin kuin seuraavat:
2017 CEO Total Compensation for Companies with $100 Million+
in Annual Revenues Across Top 6 Industries – Median
Täydellisessä raportissa on esitetty yksityiskohtaiset tiedot toimitusjohtajien palkkauksesta 20:llä toimialalla.
Ylimmän johdon korvaukset
Kuten odotettua, korvaukset vaihtelevat myös muiden ylimpien johtajien keskuudessa tehtävänimikkeen ja vastuualueiden mukaan. Toimitusjohtajan jälkeen korkeimmin palkattu ylemmän johdon virka oli toimitusjohtaja, jonka kokonaiskorvauksen mediaani oli 262 000 dollaria, ja seuraavaksi korkeimmin palkattu ylempi operatiivinen johtaja (COO), jonka kokonaiskorvauksen mediaani oli 223 500 dollaria.
2017 Median Compensation of Other Senior Executives in Private Companies
Vahempien vuosien tapaan suurin osa tutkimuksessamme mukana olleista toimitusjohtajista sai verrattain alhaisen korvauksen. Itse asiassa heidän mediaaniperuspalkkansa oli 75 000 dollaria vuonna 2017. Suurin osa yksityisten yritysten puheenjohtajista ei työskentele täysipäiväisesti yrityksessään, vaan omistaa huomattavia osakeomistuksia; siksi monet luopuvat käteiskorvauksista ja ottavat mieluummin omistajan osingot.
Korvauksissa oli huomattavaa vaihtelua edellä mainituissa nimikkeissä riippuen siitä, miten tiedot viipaloitiin: yrityksen koko, toimiala, omistajatyyppi, kasvu, kannattavuus ja muut tekijät. Esimerkiksi R&D-päälliköt olivat korkeimmin palkattujen johtajien joukossa pääomasijoittajien tukemilla ja valikoiduilla toimialoilla. Täydellinen erittely siitä, miten ylimmän johdon palkkaus vaihtelee näiden tekijöiden mukaan, on saatavissa täydellisessä raportissa.
Palkitsemisen parhaat käytännöt
Palkitseminen on strateginen väline, jota voidaan käyttää yrityksen tärkeimpien lahjakkuuksien sovittamiseksi yhteen yleisen liiketoimintastrategian kanssa. Oikein laadittu johdon palkitsemissuunnitelma voi auttaa houkuttelemaan huippulahjakkuuksia, pitämään parhaiten suoriutuvat johtajat palveluksessaan, motivoida johtoryhmää menestymään ja sovittamaan heidän toimintansa yhteen sen varmistamiseksi, että yrityksen tavoitteet saavutetaan.
Parhaimmin suoriutuvat yritykset käyttävät kannustinpohjaista palkitsemista tavoitteidensa saavuttamiseen. Kuitenkin 65,6 prosentilla yrityksistä, joiden liikevaihto on alle 50 miljoonaa dollaria, ei ole virallisia pitkän aikavälin kannustinjärjestelmiä – ja 40,5 prosentilla yrityksistä, joiden liikevaihto on yli 100 miljoonaa dollaria (joiden voisi olettaa olevan ”kehittyneempiä”), ei myöskään ole. Niistä yrityksistä, joilla on virallinen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmä, vain 35,5 prosenttia käyttää suunnitelmissaan suoritukseen perustuvaa ansaintaoikeutta, kun taas 64,5 prosenttia käyttää ainoastaan aikaan perustuvaa ansaintaoikeutta. Lisäksi yli puolet yksityisistä yrityksistä ei arvioi yrityksensä arvoa säännöllisin väliajoin, mikä tarkoittaa, että ylimmällä johdolla ei ole käsitystä siitä, minkä arvoisia heidän osakepohjaiset kannustimensa todella ovat.
Kattavan tutkimuksemme perusteella useimmat yksityiset yritykset käyttävät huomattavan määrän rahaa johdon palkitsemiseen, mutta ne eivät käytä sitä optimaalisesti strategisena välineenä. Johdon palkitsemisohjelmia on mahdollista kehittää siten, että avainhenkilöiden kannustimet saadaan vastaamaan erinomaista ja keskimääräistä suoritusta.
Lisätietoa
Lisätietoa (mukaan lukien kvartiilit) peruspalkoista, bonuksista, osakepalkkioiden myöntämisestä ja saannoista, eduista, etuisuuksista, etuisuuksista ja yrityksen palkitsemisperiaatteista ja -käytännöistä sekä siitä, miten nämä osatekijät vaihtelevat yrityksen koon, toimialan, omistajuuden tyypin, maantieteellisen alueen ja muiden keskeisten muuttujien mukaan, on saatavana täydellisestä raportista.
Lisätietoa 2018-2019 CEO & Senior Executive Compensation Report for Private Companies -raportista saat osoitteesta CompReport.ChiefExecutive.net.
Jos sinulla on kysyttävää tutkimuksesta tai raportista, ota rohkeasti yhteyttä tutkimusjohtajamme Melanie Nolaniin osoitteessa [email protected].
Lue lisää: Lue lisää: Executive Compensation: Executive Compensation: Kannustinohjelma on päivitettävä vuosittain, jotta voit kilpailla
.