Denne artikel vil fokusere på de almindelige trin, som du vil støde på før, under og efter en skifteretshøring:
- Indgiv en begæring om skifteretten ved retten
- Den første høring ved skifteretten
- Personlig repræsentants ansvarsområder
- Indgiv en begæring om endelig fordeling
- Den anden retsmøde i skifteretten og lukning af boet
Forståelse af, hvordan processen i skifteretten fungerer, vil forberede dig på, hvad der kræves og forventes af dig, hvis du er personlig repræsentant for et bo. Hvis du ved, hvilke materialer der er nødvendige, og hvilke skridt du skal tage under skifterettens proces, vil det desuden gå meget hurtigere og være mere gnidningsløst, end hvis du gik ind i retten uden forudgående viden.
Indgiv et begæring om skifteretten ved retten
Når en forælder eller slægtning dør og efterlader sig aktiver, skal du indlede skifterettens proces ved at indgive en begæring ved den overordnede domstol, hvor afdøde boede. Hvis afdøde har efterladt et testamente, er det eksekutoren, der skal indgive begæringen. Hvis afdøde ikke har efterladt et testamente, eller hvis testamentet ikke angiver en eksekutor, kan et familiemedlem indgive begæringen. Når begæringen er indgivet og accepteret af retten, vil en undersøger blive udpeget til at behandle sagen om skifteretten. Undersøgeren foretager blot grundlæggende undersøgelser af boet for at afgøre, om retten vil imødekomme eller afvise begæringen.
Initial Probate Court hearing
Under den indledende probate court hearing beslutter dommeren, om kendelsen om skifteretten vil blive givet. I visse situationer kan dommeren anmode om en udsættelse af høringen, så sagen kan tages op til fornyet behandling på et senere tidspunkt. Dette sker almindeligvis, hvis der er problemer med de oplysninger, som eksekutoren har givet retten. En dommer vil også ofte anmode om en fortsættelse af høringen, hvis han/hun mener, at der er behov for supplerende oplysninger for at kunne træffe beslutning om at tildele skifteretten.
Når dommeren tildeler skifteretten, vil den amtssekretær, hvor afdøde boede, udsende administrationsbreve. Selv om det stadig er tidligt i processen, er Letters of Administration ekstremt vigtige af to hovedårsager. For det første fastlægger brevene tidslinjen for skiftesagsprocessen. For det andet fastslår disse breve officielt, hvem den personlige repræsentant for sagen vil være. Hvis der er et testamente, er det typisk eksekutoren. Men hvis der ikke er noget testamente, vælger dommeren, hvem der skal være den personlige repræsentant. Desuden kan dommeren pålægge den personlige repræsentant en kaution. Dette sikrer, at de ikke foretager nogen uagtsomme handlinger på afdødes bo. Endelig, selv om testamentet navngiver en eksekutor og vil være den personlige repræsentant for boet, har de ikke nogen myndighed, før de officielt er anerkendt af retten.
Den personlige repræsentants ansvarsområder
I de fleste tilfælde vil dommeren angive nøjagtigt, hvad den personlige repræsentant skal gøre under den indledende skifterettens høring. En personlig repræsentants ansvarsområder omfatter typisk:
- Kontakt med alle begunstigede, hvis afdøde efterlod et testamente for at underrette dem om, at skiftesagsprocessen er indledt.
- Kontakt med alle afdødes kreditorer. Dette gøres ved at udsende en formular til meddelelse til kreditorerne. Desuden vil de offentliggøre i lokale aviser, at afdøde er afgået ved døden. Dette sikrer, at eventuelle ukendte kreditorer har mulighed for at forlige gælden.
- Find og få en specialist til at vurdere alle afdødes aktiver. Denne proces indebærer typisk, at den personlige repræsentant samler alle finansielle regnskaber. Derudover vil de få alle personlige eller faste ejendomme vurderet af en brancheekspert. Den nemmeste måde at holde styr på dette på er at oprette et simpelt regneark. I regnearket skal du opregne alle aktiverne og aktivernes tilsvarende værdi.
- Når han har fundet kreditorer og vurderet boets aktiver, skal den personlige repræsentant betale al gæld. Den personlige repræsentant skal betale gælden med penge fra boet. Men når den personlige repræsentant når ud til eventuelle kreditorer, har de normalt et par måneder til at placere et krav på boet. Hvis ingen kreditorer fremsætter et krav, skal den personlige repræsentant kun betale eventuelle regninger eller skatter, som boet har pådraget sig efter afdødes død.
Dette er den personlige repræsentants normale ansvarsområder. I visse tilfælde kan der dog være yderligere handlinger, som den personlige repræsentant skal udføre.
File a Petition for Final Distribution
Når den personlige repræsentant har gennemgået og gennemført hver af de handlinger, der er anført ovenfor, skal han/hun indgive en anmodning om endelig fordeling
. Når den er indgivet og accepteret af retten, vil der blive afholdt endnu en retshøring vedrørende boet. I de fleste tilfælde vil denne anden retshøring finde sted 9-12 måneder efter, at begæringen om skifteretten blev indgivet.
Den anden retshøring om skifteretten
Under den anden retshøring om skifteretten vil dommeren afgøre, om den personlige repræsentant har gennemført hvert af sine ansvarsområder i tilstrækkelig grad. Derudover bruger dommeren denne tid til at sikre, at den personlige repræsentant har betalt alle afdødes gæld og skatter. Dommeren underskriver og udsteder den endelige kendelse om at lukke boet og uddele aktiverne til modtagerne. Dommeren vil dog kun gøre det, hvis den personlige repræsentant har gennemført hvert enkelt trin. Når dette dokument er underskrevet, vil den personlige repræsentant uddele aktiverne til modtagerne. Denne fordeling vil ske i henhold til afdødes testamente eller rettens afgørelse. Når den personlige repræsentant fordeler aktiverne korrekt, vil boet officielt blive lukket.
Sluttanker
Da hver stat har specifikke love og procedurer knyttet til skifteretten, er det vanskeligt at finde korrekte og relevante oplysninger. Ved at hyre en skifteretsadvokat, hyrer du en person med viden om de statsspecifikke love. Desuden får du også en person på din side til at hjælpe dig med at håndtere potentielle kreditorer. Endelig vil en skifteretsadvokat være i stand til at hjælpe dig med at fordele aktiverne på den mest skatteeffektive måde.
Endeligt er en skifteretsadvokat nyttig til at hjælpe med at samle og vurdere alle boets aktiver, hjælpe med at afslutte regnskaberne, udfylde boafgiftsangivelserne (dødsskatteangivelser) og føre tilsyn med fordelingsprocessen af aktiverne. Vigtigst er det dog, at en skifteretsadvokat kan hjælpe den personlige repræsentant med at forberede de indledende processkrifter for at åbne boet. En skifteretsadvokat kan også hjælpe med at vejlede den personlige repræsentant gennem deres fiduciære forpligtelser og vigtige frister.
Kontakt vores advokatkontor for flere oplysninger
For flere oplysninger om, hvad der sker under en skifteretsforhandling, kontakt Antonoplos & Associates på 202-803-5676. Du kan også direkte planlægge en konsultation med en af vores advokater.