Pełnomocnictwo jest integralną częścią planu majątkowego danej osoby. Na mocy pełnomocnictwa, osoba (znana jako mocodawca) daje szerokie uprawnienia innej stronie (znanej jako agent lub pełnomocnik w rzeczywistości) do działania w jej imieniu. Mocodawca może stworzyć pełnomocnictwo, aby upoważnić agenta do działania w sprawach finansowych mocodawcy, a także do podejmowania decyzji dotyczących opieki zdrowotnej w imieniu mocodawcy. Mocodawca może wymienić różnych agentów dla celów opieki zdrowotnej i zarządzania aktywami. Pełnomocnictwo jest skutecznym narzędziem, gdy mocodawca nie jest w stanie zarządzać swoimi sprawami z jakiegokolwiek powodu, w tym z powodu wyjazdu poza granice kraju lub niepełnosprawności fizycznej bądź umysłowej.
Statut Waszyngtonu dotyczący pełnomocnictw został niedawno zastąpiony w całości nową ustawą Washington Uniform Power of Attorney Act, obowiązującą od 1 stycznia 2017 r. (zwaną dalej „Ustawą”). Ustawa wprowadza kilka zmian i uzupełnień do poprzedniej ustawy, które mają na celu usunięcie wcześniejszych niejasności w ustawie oraz zapewnienie zabezpieczeń przed ewentualnym nadużyciem władzy przez pełnomocnika w ramach pełnomocnictwa. Niektóre z kluczowych przepisów Ustawy zostały podsumowane poniżej.
Agent/Adwokat w Fakcie
Jeśli mocodawca wymienia współagentów do działania w jego lub jej imieniu, Ustawa wyjaśnia teraz, że współagenci muszą wykonywać swoje uprawnienia wspólnie, chyba że dokument określa, że każdy współagent może działać niezależnie. Jeśli dokument pełnomocnictwa obecnie wyznacza dwie osoby, aby służyć razem jako agent, należy przejrzeć swój dokument, aby upewnić się, że prawidłowo odzwierciedla swoje intencje.
Gdy skuteczne
Według ustawy, pełnomocnictwo musi teraz wyraźnie stwierdzić, że dokument nie ma wpływu na niepełnosprawność mocodawcy, lub że staje się skuteczne w momencie niepełnosprawności mocodawcy w celu pełnomocnictwa, aby być „trwałe” i nie ma wpływu na późniejszą niepełnosprawność mocodawcy. Uprawnienia przyznane agentowi mogą być skuteczne natychmiast po podpisaniu lub mogą wejść w życie tylko wtedy, gdy mocodawca staje się niezdolny do działania. Posiadanie trwałego pełnomocnictwa w większości przypadków eliminuje potrzebę formalnej kurateli sądowej z jej opóźnieniem, kosztami i bieżącymi wymogami sprawozdawczości sądowej. Jednakże, jeżeli sąd wyznaczy opiekuna do prowadzenia spraw mocodawcy, Ustawa przewiduje obecnie, że pełnomocnictwo wygasa, chyba że sąd postanowi inaczej.
Uprawnienia przyznane pełnomocnikowi
Ustawa pozwala mocodawcy przyznać pełnomocnikowi uprawnienia w szerokim zakresie przedmiotowym, w tym, lecz nie wyłącznie, uprawnienia do zarządzania nieruchomościami i majątkiem osobistym mocodawcy, akcjami, obligacjami i innymi instrumentami finansowymi; do dokonywania darowizn; do zarządzania majątkiem mocodawcy, trustami i innymi korzystnymi interesami; oraz do zarządzania i prowadzenia działalności gospodarczej. Poprzez sporządzenie pełnomocnictwa, aby odnieść się do pewnych szczególnych kategorii uprawnień, które agent może być przyznane, pełnomocnictwo może zawierać bardziej szczegółowe opisy tych uprawnień określonych w ustawie. Może to wyeliminować niejednoznaczność w samym dokumencie w odniesieniu do zakresu poszczególnych uprawnień agenta i może pozwolić na uproszczenie samego dokumentu pełnomocnictwa.
Jednakże, w szczególności, zgodnie z Ustawą, ogólne uprawnienie do dokonywania darowizn jest ograniczone do kwoty rocznego wyłączenia z federalnego podatku od darowizn (obecnie 14 000 USD rocznie dla każdego odbiorcy), chyba że dokument stanowi inaczej. Ograniczenie to dotyczy wszystkich pełnomocnictw zawartych po dacie wejścia w życie ustawy, czyli 1 stycznia 2017 r., w odniesieniu do darowizn dokonywanych w celu zakwalifikowania się do Medicaid lub zmniejszenia majątku poniżej poziomu podatku od nieruchomości obowiązującego w stanie Waszyngton. W związku z tym, jeśli mocodawca chce przyznać elastyczność, aby umożliwić agentowi dokonywanie darowizn przekraczających roczne wyłączenie, co często może być pożądane dla celów podatku od nieruchomości lub planowania Medicaid, dokumenty pełnomocnictwa powinny to określać.
Ustawa zawiera również istniejący przepis Waszyngtonu dotyczący opieki zdrowotnej, aby umożliwić mocodawcy również dać agentowi szerokie uprawnienia w podejmowaniu decyzji dotyczących opieki zdrowotnej w imieniu mocodawcy i podejmować wszelkie działania i żądać wszelkich informacji, które w przeciwnym razie byłyby chronione przez Health Insurance Portability Accountability Act.
Formalności
Ustawa zwiększa formalności wymagane do ważnego wykonania pełnomocnictwa dla dokumentów podpisanych po 1 stycznia 2017 roku. Podpis mocodawcy musi być albo: (i) potwierdzony przez notariusza; lub (ii) poświadczony przez dwóch lub więcej świadków, którzy są kompetentni i nie są dostawcami usług opieki domowej dla mocodawcy lub spokrewnieni z mocodawcą lub agentem przez krew lub małżeństwo. Te zwiększone formalności mają na celu zapewnienie zabezpieczeń, aby zmniejszyć częstość występowania fałszywych pełnomocnictw i zapewnić, że pełnomocnictwo nie zostało podpisane przez mocodawcę pod niewłaściwym wpływem lub przymusem.
Ustawa ma zastosowanie do wszystkich pełnomocnictw, w tym tych wykonanych przed datą wejścia w życie 1 stycznia 2017 r. Jednakże upoważnienie udzielone pełnomocnikowi będzie określane zgodnie z prawem obowiązującym w momencie udzielenia pełnomocnictwa, a wymogi dotyczące wykonania odnoszą się tylko do tych dokumentów, które zostały wykonane po dacie wejścia w życie.
Powody, dla których możesz chcieć rozważyć aktualizację swoich pełnomocnictw obejmują uwzględnienie zmian w okolicznościach osobistych, nazwanie innego agenta do działania w Twoim imieniu i zapewnienie, że Twój zamiar jest nadal odzwierciedlony w świetle nowej ustawy. Proszę dać nam znać, jeśli możemy pomóc w przygotowaniu lub aktualizacji swoich pełnomocnictw.
.