Een volmacht is een integraal onderdeel van het nalatenschapsplan van een persoon. Bij een volmacht geeft een persoon (bekend als de volmachtgever) ruime bevoegdheden aan een andere partij (bekend als een agent of een gevolmachtigde) om namens hem of haar te handelen. Een volmachtgever kan een gemachtigde machtigen om op te treden in financiële aangelegenheden van de volmachtgever, alsook om beslissingen te nemen in de gezondheidszorg in naam van de volmachtgever. De volmachtgever kan verschillende gevolmachtigden benoemen voor gezondheidszorg en vermogensbeheer. Een volmacht is een effectief hulpmiddel wanneer de principaal om welke reden dan ook niet in staat is om zijn of haar zaken te beheren, inclusief reizen uit het land of fysieke of mentale invaliditeit.
Washington’s statuut met betrekking tot volmachten is onlangs in zijn geheel vervangen door een nieuwe Washington Uniform Power of Attorney Act, van kracht op 1 januari 2017 (aangeduid als de “Act”). De Act voorziet in verschillende wijzigingen en aanvullingen ten opzichte van de vorige wet, die tot doel hebben eerdere onduidelijkheid in de wet aan te pakken en waarborgen te bieden om mogelijk misbruik van bevoegdheid door een gevolmachtigde te voorkomen. Enkele van de belangrijkste bepalingen van de wet worden hieronder samengevat.
Agent/Attorney in Fact
Indien de volmachtgever co-agenten benoemt om namens hem of haar op te treden, verduidelijkt de wet nu dat co-agenten hun bevoegdheid gezamenlijk moeten uitoefenen, tenzij in het document is bepaald dat elke co-agent onafhankelijk mag handelen. Als uw volmachtdocument momenteel twee personen aanwijst om samen als uw agent op te treden, moet u uw document herzien om ervoor te zorgen dat het uw bedoeling correct weergeeft.
Wanneer van kracht
Vanaf de wet moet een volmacht nu uitdrukkelijk vermelden dat het document niet wordt beïnvloed door de onbekwaamheid van de principaal, of dat het van kracht wordt bij de onbekwaamheid van de principaal, zodat de volmacht “duurzaam” is en niet wordt beïnvloed door de latere onbekwaamheid van de principaal. De aan de lasthebber verleende bevoegdheden kunnen onmiddellijk na ondertekening van kracht worden of pas van kracht worden wanneer de lastgever onbekwaam wordt. Een duurzame volmacht maakt in de meeste gevallen een formele voogdijprocedure overbodig, met alle vertragingen, kosten en verslagleggingsvereisten van dien. Indien echter door de rechter een voogd wordt aangesteld om de zaken van de volmachtgever te behartigen, bepaalt de wet nu dat een volmacht eindigt, tenzij de rechter anders bepaalt.
Bevoegdheden verleend aan agent
De wet staat de principaal toe om de agent bevoegdheid te verlenen over brede onderwerpen, met inbegrip van maar niet beperkt tot, de bevoegdheid om de onroerende en roerende goederen, aandelen, obligaties en andere financiële instrumenten van de principaal te beheren; om schenkingen te doen; om de nalatenschap van de principaal, trusts en andere nuttige belangen te beheren; en om een bedrijf te beheren en te exploiteren. Door in de volmacht te verwijzen naar bepaalde specifieke categorieën van bevoegdheden die aan de agent kunnen worden verleend, kunnen de meer gedetailleerde beschrijvingen van deze bevoegdheden die in de wet worden gegeven, in de volmacht worden opgenomen. Dit kan onduidelijkheid in het document zelf over de reikwijdte van de specifieke bevoegdheden van de agent wegnemen en kan het volmachtdocument zelf vereenvoudigen.
Het is echter opmerkelijk dat, krachtens de Act, de algemene bevoegdheid om schenkingen te doen beperkt is tot het bedrag van de federale jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten (momenteel $ 14.000 per jaar aan elke ontvanger), tenzij anders vermeld in het document. Deze beperking is van invloed op alle volmachten die worden uitgevoerd na de ingangsdatum, die 1 januari 2017 is, met betrekking tot schenkingen die worden gedaan om in aanmerking te komen voor Medicaid of om een nalatenschap te verminderen tot onder het niveau van de vermogensbelasting van Washington. Bijgevolg, als de opdrachtgever flexibiliteit wenst te verlenen om de agent in staat te stellen schenkingen te doen die de jaarlijkse uitsluiting overschrijden, wat vaak wenselijk kan zijn voor estate tax of Medicaid-planningsdoeleinden, moeten de volmachtdocumenten dit specificeren.
De wet neemt ook de bestaande gezondheidszorgbepaling van Washington op om een principaal in staat te stellen een agent ook een brede bevoegdheid te geven bij het nemen van beslissingen over de gezondheidszorg namens de principaal en alle acties te ondernemen en alle informatie op te vragen die anders zou worden beschermd door de Health Insurance Portability Accountability Act.
Formaliteiten
De wet verhoogt de formaliteiten die vereist zijn om een volmacht geldig uit te voeren voor documenten die na 1 januari 2017 zijn ondertekend. De handtekening van de volmachtgever moet ofwel: (i) bevestigd door een notaris; of (ii) bevestigd door twee of meer getuigen, die bekwaam zijn, en geen thuiszorgverleners voor de principaal zijn of bloed- of aanverwant zijn met de principaal of de agent. Deze toegenomen formaliteiten zijn bedoeld om waarborgen te bieden om de incidentie van frauduleuze volmachten te verminderen en ervoor te zorgen dat de volmacht niet door de principaal is ondertekend onder ongepaste invloed of dwang.
De wet is van toepassing op alle volmachten, inclusief die vóór de ingangsdatum van 1 januari 2017 zijn uitgevoerd. De bevoegdheid die aan een agent is verleend, zal echter worden bepaald in overeenstemming met de wet op het moment dat de volmacht werd uitgevoerd, en de uitvoeringsvereisten zijn alleen van toepassing op die documenten die na de ingangsdatum zijn uitgevoerd.
Redenen waarom u zou willen overwegen uw volmachten bij te werken, zijn onder meer het aanpakken van wijzigingen in de persoonlijke omstandigheden, het benoemen van een andere agent om namens u op te treden, en ervoor te zorgen dat uw intentie nog steeds wordt weerspiegeld met het oog op de nieuwe wet. Laat het ons weten als wij u kunnen helpen bij het opstellen of bijwerken van uw volmachten.