Du behøver ikke at være bekymret for dit 401(k) Optjeningsskema, når du indbetaler et bidrag til din 401(k)-ordning. Du vil ikke fortabe dine egne bidrag, hvis du opsiger din ansættelse, enten frivilligt eller ufrivilligt. Men det samme gælder ikke, når det drejer sig om din arbejdsgivers matchende bidrag.
Din ret til disse bidrag afhænger ofte af, om du bliver hos din arbejdsgiver i en foreskrevet periode. Denne periode kan variere fra virksomhed til virksomhed, selv om den er underlagt nogle føderale regler. Forståelse af tidsplanen og reglerne for optjening i din virksomhed kan reducere eller endog fjerne muligheden for at miste dine arbejdsgivers matchende bidrag.
Vesting betyder, at du har optjent retten til at beholde din arbejdsgivers matchende bidrag til din pensionsordning.
Hvad er optjening?
Vesting i en pensionsordning henviser til at eje midlerne i den pågældende ordning. Du har en retlig ret til at beholde bidragene, når du får ret til at få del i din arbejdsgivers matchende bidrag. Du har nået det tidspunkt, hvor du kan forlade eller blive fyret af din virksomhed, men beholde disse penge.
Medarbejdere er altid 100 % uopsigelige i deres egne løntilskudsbidrag til en pensionsordning. Det samme koncept gælder for SEP- og SIMPLE-bidrag fra en arbejdsgiver.
Hvad er umiddelbar optjening?
Omkring 47% af de amerikanske virksomheder tilbyder øjeblikkelig optjening for matchende bidrag, ifølge en rapport med titlen “How America Saves” fra Vanguard. En medarbejder, der har øjeblikkelig erhvervelse af sin kontosaldo, ejer 100 % af den fra det tidspunkt, hvor arbejdsgiverbidragene er indbetalt.
Arbejdsgiveren kan ikke tage den tilbage af nogen som helst grund. Du kan indbetale et bidrag i dag, og selv hvis du forlader din arbejdsgiver i morgen, vil du være 100 % uopsigelig i dine bidrag og din arbejdsgivers match.
Dine arbejdsgiverbidrag kan også være 100 % uopsigelige, hvis din virksomhed bruger en “safe harbor match”. Du vil være 100 % uopsigelig i den del af virksomhedens bidrag. Andre omstændigheder kan også kræve, at du bliver 100 % uopsigelig med det samme. Pengene er alle dine i henhold til loven, hvis planen ophører, eller når du når planens pensionsalder.
Optjeningsskemaer
Selv om nogle arbejdsgivere tilbyder øjeblikkelig optjening af deres matchende bidrag, er det lige så almindeligt, at deres regler tvinger medarbejderne til at blive optjent efter et forudbestemt skema. Dette forhindrer medarbejderne i at sige op om fredagen og tage de penge fra det matchende bidrag, som virksomheden betalte om torsdagen, med sig.
Der findes to grundlæggende former for optjeningsskemaer: Graded Vesting og Cliff Vesting.
Graded Vesting-skemaet
Du optjener din arbejdsgivers bidrag på visse årsdage af din ansættelse med et gradueret optjeningsskema, hvor du typisk bliver 100 % optjent efter fem eller seks år. Din plan kan være mere generøs end dette eksempel, men den kan ikke være strengere takket være Pension Protection Act of 2006:
- Efter et års ansættelse: 0 % erhvervet
- Efter to års ansættelse: 20 % erhvervet
- Efter tre års ansættelse: 20 % erhvervet
- Efter tre års ansættelse: Efter fire års ansættelse: 60 % er erhvervet
- Efter fem års ansættelse: 80 % er erhvervet
- Efter seks års ansættelse: 100 % er erhvervet
Selskaber har lovligt lov til at vente to til seks år med at gøre en medarbejder fuldt uopsigelig efter denne plan.
Cliff Vesting-skemaet
Et cliff vesting-skema er meget lig det, det lyder – du vil slet ikke være uopsigelig i en periode, hvorefter du, som at gå ud over en klippe, bliver uopsigelig med ét slag. Dette sker normalt efter et til tre års ansættelse.
Denne type plan er naturligvis til fordel for arbejdsgiveren. Igen, din virksomheds cliff vesting-plan kan være mere generøs end denne, men vesting vil i det mindste ske så hurtigt:
- Efter et års ansættelse: 0% vested
- Efter to års ansættelse: 0% vested
- Efter tre års ansættelse: 100% vested
Vested på 100% er påkrævet efter tre fuldførte års ansættelse.
En arbejdsgiver kan anvende enten en cliff vesting-plan eller en gradueret vesting-plan, men ikke begge dele.
Vær sikker, ikke ked af det
Sørg for, at du er opmærksom på din arbejdsgivers vesting-plan, før du træffer større karrierebeslutninger. Det er vigtigt at spare op til pensionen, så du vil ikke frivilligt forlade dit job, lige før du er ved at få udbetalt et betydeligt beløb i form af arbejdsgiverens matchende bidrag.
Der er selvfølgelig altid undtagelser, f.eks. at der er et langt bedre jobtilbud i den nærmeste fremtid, hvilket gør det mere sandsynligt, at du vil være bedre stillet i det lange løb.