Při vkládání příspěvku do plánu 401(k) se nemusíte obávat plánu nároku na příspěvek 401(k). Pokud dobrovolně nebo nedobrovolně ukončíte pracovní poměr, nepřijdete o své vlastní příspěvky. Totéž však neplatí, pokud jde o odpovídající příspěvky zaměstnavatele.
Váš nárok na tyto příspěvky často závisí na tom, zda zůstanete u zaměstnavatele po stanovenou dobu. Tato doba se může u jednotlivých společností lišit, i když se řídí některými federálními pravidly. Porozumění harmonogramu a pravidlům pro přiznávání nároků ve vaší společnosti může snížit nebo dokonce vyloučit možnost ztráty odpovídajících příspěvků zaměstnavatele.
Přiznávání nároků znamená, že jste získali právo ponechat si odpovídající příspěvky zaměstnavatele na váš penzijní plán.
Vesting v penzijním plánu znamená vlastnictví prostředků v tomto plánu. Když získáte nárok na odpovídající příspěvky zaměstnavatele, máte zákonný nárok na jejich ponechání. Dosáhli jste okamžiku, kdy můžete ze společnosti odejít nebo být propuštěni, ale tyto peníze si ponecháte.
Zaměstnanci mají vždy 100% nárok na vlastní příspěvky do penzijního plánu odváděné z platu. Stejný koncept platí i pro příspěvky SEP a SIMPLE placené zaměstnavatelem.
Co je to okamžité vklady?
Podle zprávy „How America Saves“ společnosti Vanguard přibližně 47 % amerických společností nabízí okamžité nabytí práva na odpovídající příspěvky. Zaměstnanec, který má okamžité právo na zůstatek na svém účtu, jej vlastní ze 100 % od okamžiku, kdy mu zaměstnavatel přispěje.
Zaměstnavatel jej nemůže z jakéhokoli důvodu vzít zpět. Můžete přispět dnes, a i když zítra od zaměstnavatele odejdete, budete mít 100% nárok na své příspěvky i na příspěvek zaměstnavatele.
Vaše příspěvky zaměstnavatele mohou být také 100% nárokem, pokud vaše společnost používá „safe harbor match“. Na tuto část příspěvku společnosti byste měli 100% nárok. Jiné okolnosti si mohou vyžádat, abyste se stali 100% oprávněnou osobou také okamžitě. Peníze jsou ze zákona všechny vaše, pokud plán zanikne nebo pokud dosáhnete důchodového věku stanoveného plánem.
Vesting Schedules
Ačkoli někteří zaměstnavatelé nabízejí okamžité nabytí práva na odpovídající příspěvky, je stejně běžné, že jejich pravidla nutí zaměstnance nabývat práva podle předem stanoveného harmonogramu. To zabraňuje tomu, aby zaměstnanci v pátek odešli a vzali si s sebou peníze z vyrovnávacích příspěvků, které jim společnost vyplatila ve čtvrtek.
Existují dva základní druhy vestingových harmonogramů: odstupňovaný vesting a cliff vesting.
Odstupňovaný vestingový harmonogram
Příspěvky zaměstnavatele vám náleží k určitým výročím zaměstnání s odstupňovaným vestingovým harmonogramem, přičemž 100 % práva získáte obvykle po pěti nebo šesti letech. Váš rozvrh může být štědřejší než tento příklad, ale díky zákonu o ochraně důchodů z roku 2006 nemůže být přísnější:
- Po jednom roce zaměstnání: 0% nárok
- Po dvou letech zaměstnání: 20% nárok
- Po třech letech zaměstnání: Po čtyřech letech služby: 60% nárok
- Po pěti letech služby: 80% nárok
- Po šesti letech služby: 100% nárok
Podniky mají ze zákona povoleno počkat dva až šest let, než se zaměstnanci plně přizná nárok podle tohoto harmonogramu.
Plán nároku z útesu
Plán nároku z útesu je podobný tomu, jak to zní – po určitou dobu nebudete mít vůbec žádné nároky, a pak, jako když sjíždíte z útesu, získáte nároky najednou. K tomu obvykle dochází po jednom až třech letech zaměstnání.
Tento typ rozvrhu samozřejmě zvýhodňuje zaměstnavatele. Opět platí, že rozvrh nároku z útesu ve vaší společnosti může být velkorysejší než tento, ale k nabytí nároku dojde přinejmenším takto rychle:
- Po jednom roce zaměstnání: 0 % nároku
- Po dvou letech zaměstnání: 0 % nároku
- Po třech letech zaměstnání: 100 % nároku
Po třech ukončených letech zaměstnání je požadováno nabytí 100 % nároku.
Každý zaměstnavatel může použít buď klifový, nebo odstupňovaný plán nároku, ale ne obojí.
Buďte v bezpečí, nelitujte
Před závažným kariérním rozhodnutím se ujistěte, že znáte plán nároku svého zaměstnavatele. Spoření na důchod je důležité, takže nebudete chtít dobrovolně odejít ze zaměstnání těsně předtím, než se chystáte získat významnou částku odpovídajících příspěvků zaměstnavatele.
Vždy samozřejmě existují výjimky, například že je na blízkém obzoru mnohem lepší pracovní nabídka, takže je pravděpodobnější, že na tom budete dlouhodobě lépe.
.